Algemene reserve

Algemene reserve

Bufferfunctie voor incidentele posten.

Bestemmingsreserves

Reserve project publiekszaken

Deze reserve dient ter realisatie van het project publiekszaken. In 2017 onttrokken wij € 89.100 voor digitale balie bijstand, digitalisering burgerlijke stand en verbetering van het zaaksysteem.

Reserve herinrichting Kop van de Noordstraat

Deze reserve is gevormd om adequaat in te kunnen spelen op ontwikkelingen binnen het gebied rondom "de Kop van de Noordstraat". Hiervoor hevelden wij € 223.659 over naar de reserve kapitaallasten voor de investering 'De Kampagne'.

Reserve onderhoud gebouwen

In 2017 onttrekken we € 274.379 aan de reserve. Dit is het totaalverschil tussen de geraamde lasten van onderhoud gebouwen en de werkelijke lasten.

Reserve stads- en dorpsvernieuwing

Voor stads- en dorpsvernieuwingsactiviteiten in het kader van cluster leefbaarheid kernen wendden we € 13.668 aan.

Reserve bouwgrondexploitatie

De reserve wordt aangewend voor: treffen voorziening Handelspoort Zuid € 133.000 en Windlust I € 32.000 en een mutatie tbv Visserverkorting € 222.383 en Buitenweg € 6.474. Ook voegen we aan de reserve toe ivm vervallen voorziening Buitenweg € 4.500 en Vissersverkorting € 81.000 en aanpassing voorziening Baljuwlaan € 11.500. Daarnaast is een winstneming op Terneuzen-Zuid van € 1.483.500, Laan v.Othene € 198.000 en Buitenweg Axel € 112.792 toegevoegd.

Reserve stadsuitleg

Deze reserve heeft zijn oorsprong hoofdzakelijk in een opslag per m2 op de verkoop van bouwgrond met als doel aangewend te worden voor bovenwijkse voorzieningen. Aan de reserve is in 2017 € 1.884 toegevoegd inz. bijdrage stadsuitleg Windlust en er is € 2.079 onttrokken tbv Rondje Kreek.

Reserve WMO

De reserve WMO is overgeheveld naar de reserve Sociaal Domein.

Reserve Participatie/BUIG

Gevormd uit overschotten op het inkomensdeel van de rijksbijdrage WWB. Er is € 6.500 onttrokken voor dekking van de kosten voor inzet extra personeel mbt de Wet Taaleis (screening van het zittend bestand). Ter dekking van het resultaat op de BUIG, Participatiebudget-, WSW en ESF budgetten is per saldo € 63.583 aan de reserve toegevoegd.

Reserve onderzoek meetgegevens rioleringen

Deze reserve is gevormd via een bestemming van een deel van het rekeningsaldo 2006 en wordt ingezet voor optimalisatie van gemalen. Monitoring moet in de kern Terneuzen nog plaatsvinden.

Reserve verlengde jeugdzorg

Gevormd door toevoeging saldo reserve project begeleid wonen van € 105.000 en toevoeging restantsaldo reserve realisatie kamers met doorgroei van € 16.550 volgens Raadsbesluit 17-12-2015 (Raad_00189; BW_01435) in 2015. Voor de jaren 2016 t/m 2018 is 3x maal een bedrag van € 40.000 bestemd voor de verlengde jeugdzorg. In 2017 is hiervoor € 9.197 uitgegeven en aan de reserve onttrokken.

Reserve jeugd

De reserve jeugd is overgeheveld naar de reserve Sociaal Domein.

Reserve Gezond in de Stad

Deze reserve vormden we door overheveling van het restantsaldo vanuit de reserve project Zichtbare Schakels, een bedrag van € 36.862 volgens Raadsbesluit van 17-12-2015 (Raad_00189; BW_01435) bij de jaarrekening 2015 en toevoeging van niet bestede middelen van de decentralisatie-uitkering 'Gezond in de Stad' (uitkering in 2015 € 107.000; besteed in 2015 € 2.500) van € 104.500. In 2016 is € 82.971 toegevoegd door niet bestede middelen van de decentralisatie-uitkering 'Gezond in de Stad' (uitkering in 2016 € 107.000; besteed in 2016 € 24.029). In 2017 is € 65.408 toegevoegd door niet bestede middelen van de DU Gezond in de Stad (uitkering in 2017 € 107.000; besteed in 2017 € 41.592)

Reserve klimaatbeleid

Door bestemming van een deel van het rekeningsaldo 2008 is deze reserve gevormd voor een bedrag van € 69.000 voor het opstellen van het klimaatbeleid. Tot en met 2016 is € 58.657 uitgegeven aan externe kosten klimaatbeleid en onttrokken aan de reserve. Het restant zal in 2018 uitgegeven worden aan o.a.:
- Duurzaam Bouwloket voor bestaande particuliere woningen
- Lidmaatschap FSC Nederland.

Reserve Kunst in de openbare ruimte

In 2017 is € 4.115 onttrokken tbv het kunstbos Axel. Het restantsaldo wordt bij het besluit van de jaarrekening 2017 overgeheveld naar de algemene reserve.

Reserve uitvoeringsprogramma wonen

Deze reserve is gevormd door opheffing van de reserve actiepunten woonvisie cq woonwagennota € 232.989, de reserve locatiegebonden subsidies € 341.220 en de reserve rente ISV-projecten € 117.8042. In 2015 is er € 22.558 onttrokken tbv bijdrage verbetering particuliere woningen. Hiervoor is in 2016 € 154.989 onttrokken. In 2017 is de reserve aangewend voor: 'plus'kernwinkelgebied (€ 9.783), infoborden bewegwijz.Terneuzen (€ 29.054), opwaardering openbare ruimte binnenstad Terneuzen (€ 23.004), gatenkaas diverse kernen (€ 6.912) en subsidie voor verlichting en kunstactiviteiten Nieuwstraat Terneuzen (€ 22.000)

Reserve bevolkingskrimp

Deze reserve is gevormd door opheffing van de reserve actiepunten woonvisie cq woonwagennota € 232.989, de reserve locatiegebonden subsidies € 341.220 en de reserve rente ISV-projecten € 117.8042. In 2015 is er € 22.558 onttrokken tbv bijdrage verbetering particuliere woningen. Hiervoor is in 2016 € 154.989 onttrokken. In 2017 is de reserve aangewend voor: 'plus'kernwinkelgebied (€ 9.783), infoborden bewegwijz.Terneuzen (€ 29.054), opwaardering openbare ruimte binnenstad Terneuzen (€ 23.004), gatenkaas diverse kernen (€ 6.912) en subsidie voor verlichting en kunstactiviteiten Nieuwstraat Terneuzen (€ 22.000)

Res. kapitaallasten inv. met econ. nut

Deze bestemmingsreserve is volledig bestemd voor dekking van toekomstige afschrijvingen van reeds gerealiseerde investeringen met economisch nut. Deze reserve wordt gevoed via onttrekking aan reserves die eerder zijn gevormd om specifieke investeringen mogelijk te maken. Waar het in dergelijke situaties gaat om investeringen met economisch nut is het niet toegestaan reserves ineens op de boekwaarde in mindering te brengen. In plaats daarvan is deze reserve gevormd waaraan jaarlijks een onttrekking plaatsvindt die gelijk is aan de afschrijvingen die op de desbetreffende investeringen in mindering komen.

Reserve Wet Inburgering 2007

Deze reserve is overgeheveld naar de reserve vluchtelingen/asielzoekers.

Reserve vluchtelingen/asielzoekers

De toevoeging is de overheveling van het saldo van de reserve inburgering nieuwkomers (€ 48.973) en een deel van de bestemming van het rekeningsaldo 2016 (€ 248.093). Er is een bedrag van € 34.000 overgeheveld naar de algemene reserve omdat er in 2016 voor dit bedrag geld ten laste van de algemene middelen is gebracht tbv hogere bijdrage GGD ivm asielzoekerskinderen. In 2017 is hiervoor € 19.831 onttrokken. Daarnaast is in 2017 de reserve aangewend voor extra begeleiding statushouders tgv uitstroom (€ 135.000), voortraject aansluiting jongeren instroom MBO opleidingen (€ 36.000) en uitvoering werkzaamheden tbv inburgering in eigen beheer ipv verhoging subsidie Stichting Vluchtelingenwerk (€ 45.000).

Reserve social return on investment

Ten behoeve van SROI is er in 2017 € 64.980 aan de reserve onttrokken.

Reserve Cofinanciering Toerisme en Plattelandsontwikkeling

Vanuit het rekeningsaldo 2014 is in 2015 € 40.000 toegevoegd aan de reserve Cofinanciering Toerisme en Plattelandsontwikkeling als gevolg van een niet besteed budget Cofinanciering POP2 Portaal van Vlaanderen € 20000 en bijzondere grensgevallen vanuit 2013 € 20.000. Beide trajecten hebben vertraging opgelopen. Ook in 2015 is hieraan niets uitgegeven. In 2016 en in 2017 is nogmaals € 20.000 aan deze reserve toegevoegd.

Reserve Sociaal Domein

Deze reserve is gevormd door overheveling van het saldo van de reserve WMO (€ 8.355.554,27), het saldo van de reserve Jeugd (€ 508.019,91). Daarnaast is het overschot op de WMO budgetten van € 2.399.546 toegevoegd en het tekort op de Jeugd budgetten van € 1.340.006 onttrokken. Voor SROI is de reserve aangewend voor een bedrag van € 84.536 en voor het tekort Dethon voor een bedrag van € 203.569

Reserve onderwijsbeleid

Deze reserve is gevormd uit de resterende middelen van het ontvangen budget voor de onderwijshuisvesting ten behoeve van de leerlingen van AZC Marina Beach (OHBA-middelen) De reserve zal in elk geval worden ingezet om de periode tot het nieuwe onderwijsachterstandenbeleid te overbruggen, zonder dat ingeleverd moet worden op de kwaliteit van het onderwijsbeleid.

Reserve ruimen graven voor 1/1/2017

Deze reserve is als gevolg van besluitvorming in de gemeenteraad van december 2016 gevormd ten laste van het resultaat 2016. Vanaf 2018 starten de werkzaamheden. Dit zal ongeveer 10 jaar in beslag nemen.

Reserve Nieuwe Sluis

De toevoeging aan de reserve Nieuwe Sluis betreft de opbrengst leges van € 498.680 verminderd met de geschreven uren mbt de Nieuwe Sluis. De onttrekking betreft de overheveling naar de reserve kapitaallasten ter dekking van de kapitaallasten van de investering Portaal van Vlaanderen.

Reserve precariobelasting

Gevormd uit opbrengst per 1-1-2016 ingevoerde precariobelasting (€ 1.592.617) op kabels en leidingen minus de perceptiekosten (€ 10.766). In 2017 is de opbrengst precariobelasting 2017 toegevoegd (€ 582.139)

Resultaat na bestemming

Resultaat vd jaarrekening

De structurele onttrekkingen uit de reserves is de reserves kapitaallasten investeringen met economisch nut